Kapitaalverzekeringen

Verplichte toepassing vrijstelling kapitaalverzekering?

25 oktober 2013

Vraag:

Klant heeft een kapitaalverzekering uit 1993. Deze kapitaalverzekering komt binnenkort tot uitkering en voldoet aan alle voorwaarden voor de zogenoemde 20-jaarsvrijstelling. Nu is het de wens van de klant om geen…

Prinsjesdag 2013

18 september 2013
drs. Kees van Oostwaard werkzaam bij Fiscale Zaken Athora

Formeel geldt nog steeds dat het Belastingplan voor het volgende jaar op Prinsjesdag na de Troonrede en aanbieding van de kabinetsplannen en begroting aan de Tweede Kamer, openbaar wordt gemaakt. Maar wellicht meer dan ooit tevoren,…

KEW/SEW/BEW en (echt)scheiding

09 augustus 2013

Vraag:

A en B zijn gehuwd in gemeenschap van goederen en gaan scheiden. Zij zijn samen eigenaar van een woning. Zij hebben een (aflossingsvrije) eigenwoningschuld van € 250.000. De woning is nu € 270.000 waard.…

Stroomschema: verhogen verzekerd bedrag

21 mei 2013

Dit stroomschema is bedoeld om na te gaan of het verhogen van een gegarandeerd bedrag of de inleg in een SEW, KEW of BEW nog mogelijk is. De overeenkomst moet die mogelijkheid dan al hebben vóór de relevante datum van 1 januari 2013 of…

Voortzetten van een kapitaalverzekering eigen woning (vervolgartikel)

20 mei 2013

Overstappen naar een andere productvorm

In onze vorige bijdrage gingen we in op de mogelijkheden om een afgesproken bedrag binnen een bestaande kapitaalverzekering eigen woning (KEW) 1) te verhogen. Buiten de daar beschreven…

Verhogen dekking- of premie bestaande kapitaalverzekering eigen woning

11 mei 2013

Resterende mogelijkheden binnen een lopende KEW, SEW of BEW

De regeling om te sparen voor de aflossing van eigenwoningschulden via een kapitaalverzekering eigen woning (hierna; KEW 1) is beëindigd. Slechts in een enkel…

Uitspraak Hoge Raad over uitleg begunstiging roept vragen op

16 april 2013

De Hoge Raad heeft vorig jaar moeten oordelen over de uitleg van de begunstiging van een levensverzekering. De uitspraak is niet alleen van belang voor verzekeraars, maar voor iedereen die een uitkering uit een levensverzekering krijgt…

Overgangsrecht KEW/SEW/BEW

28 maart 2013

Vraag:

Vanaf 1 april 2013 is het niet meer mogelijk om bij KEW’s, SEW's en BEW’s - waarbij geen sprake is van een gegarandeerd kapitaal - de premie/inleg te verhogen, zonder verlies van het overgangsrecht. Is het vanaf 1…

Eindelijk duidelijkheid mogelijkheden overgangsrecht KEW/SEW/BEW vóór 1 april 2013

28 February 2013
drs. Kees van Oostwaard werkzaam bij Fiscale Zaken Athora

De woningmarkt is in beweging. Niet zo zeer dat op dit moment veel woningen van eigenaar verwisselen, maar (vrijwel) uitsluitend op het terrein van wetgeving.
Een van de elementen die daarbij veel aandacht trekt, is het…

Voortijdig afkopen KEW mogelijk mét benutting uitkeringsvrijstelling

20 February 2013

H. van Toledo is werkzaam bij de Belastingdienst, onder andere als lid van de Kennisgroep Verzekeringsproducten. In privé beheert Erik de website www.fiscaalleven.eu. Deze bijdrage is op…